Fiscalità e normativa per il Wealth management

Obiettivi

Il Corso si propone di analizzare “con taglio pratico” le principali regole relative alla fiscalità e alla normativa in essere in Italia, la cui conoscenza ed applicazione è indispensabile per svolgere la professione di wealth manager e consulente finanziario.

Destinatari

Il Corso si rivolge ai wealth manager, ai consulenti finanziari e a tutti coloro che intendono intraprendere tale professione e prepararsi a sostenere gli esami del Diploma Internazionale CIWM.

Programma

Principi generali di tassazione

  • Soggetti passivi
  • Classificazione dei redditi
  • Territorialità dell’imposta
  • La tassazione delle persone fisiche
  • La tassazione delle persone giuridiche
  • Le convenzioni internazionali contro le doppie imposizioni
  • I redditi prodotti all’estero da soggetti residenti – obblighi degli investitori e degli intermediari finanziari
  • La tassazione dei non residenti per i redditi prodotti in Italia
  • Le transazioni immobiliari
  • Il regime patrimoniale della famiglia
  • Le imposte Indirette: Imposta di successione e donazione

La tassazione delle rendite di natura finanziaria

  • I redditi di capitale
    - Depositi e conti correnti bancari
    - Obbligazioni e titoli similari
    - Dividendi
    - Altri redditi di capitale
  • I redditi diversi
  • Capital gain
    - il regime dichiarativo
    - il regime amministrato
    - il regime gestito
  • I fondi comuni d’investimento e investimenti alternativi
    - Sicav
    - Fondi immobiliari
    - ETF/ETC
    - Fondi pensione
  • La riforma della tassazione delle rendite finanziarie

Analisi degli strumenti di pianificazione patrimoniale

  • L’istituto del Trust
  • Il fondo patrimoniale
  • Gli atti di destinazione
  • Il patto di famiglia
  • Le società fiduciarie
  • Gli strumenti assicurati